Elaboração do Orçamento

 

O processo de ELABORAÇÃO E APROVAÇÃO DO ORÇAMENTO consiste em consolidar os custos individuais estimados das atividades ou dos pacotes de trabalho do projeto, estabelecendo o orçamento total do projeto. O orçamento do projeto, conhecido como Baseline de Custo, é a referência para verificar se as atividades definidas no projeto estão sendo realizadas dentro do custo estimado.

Em conjunto com a Baseline de Escopo e a Baseline de Tempo, a Baseline de Custo integra o grupo de elementos essenciais ao gerenciamento do projeto – a restrição tripla.

 

O QUE É NECESSÁRIO

• Lista de Atividades do Projeto (LAPd) e Dicionário de Dados da Estrutura Analítica do Projeto com duração das atividades– Framework, Apêndice A.10
• Lista de estimativas de custo por atividade (LEC) – Framework, Apêndice A.12
• Cronograma do Projeto (CAP) – Framework, Apêndice A.11
• Declaração do Escopo do Projeto (DE) – Framework, Apêndice A.4 
• Premissas e Restrições  

 

COMO FAZER

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Considerações Preliminares

• Criar a Baseline de Custo do Projeto  

Após as simulações realizadas e considerando eventuais restrições, fixar a baseline de custo que irá orientar a execução e o controle do projeto, sendo a base de comparação contra o realizado para determinar se os custos do projeto estão de acordo com o planejado. Podem ser utilizadas como técnicas de apoio:

• Consolidação do custo – as estimativas de custo são consolidadas por pacotes de trabalho, considerando a estrutura analítica do projeto (EAP), dos níveis mais baixos progressivamente até os níveis mais altos, obtendo-se o custo integral do projeto;
• Reservas Gerenciais – constituem a reserva orçamentária mantida para as alterações não planejadas de escopo e custo. Não faz parte da baseline de custo do projeto, mas deve ser incluída no orçamento para o projeto e não deve compor o cálculo do valor agregado (earned value);
• Racionalização do desembolso – adequar o fluxo de desembolso das despesas do projeto, inserindo no cronograma restrições de data para algumas atividades que dependem de recursos financeiros específicos.

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Métodos

• Elaborar o Orçamento do Projeto

  Formatar documento código OP, conforme template e instruções do Framework, Apêndice A.13 desta Metodologia.

• Atualizar o Plano Geral do Projeto com o Plano de Gerenciamento do Custo

  Formatar item III do documento código PGP, conforme template e instruções do Framework, Apêndice A.14 desta Metodologia.

 

O QUE DEVE SER ENTREGUE

• Baseline de Custos do Projeto
• Orçamento do Projeto (OP)
• Plano de Gerenciamento de Custos Aprovado